本網訊（記者 畢華章）重組后的券商巨頭國泰海通，其一舉一動都備受市場關注。近日，國泰海通在披露的年度股東大會信息中披露，該公司提交了擬撤銷公司監事會的議案，待股東大會通過即可實施。
這也意味著，一個月前由五大國有銀行集體宣布不再設立監事會的浪潮，已經延伸至券商行業。
由銀行延伸至券商
國泰海通表示，該公司第六屆監事會任期已屆滿，根據《中華人民共和國公司法》（以下簡稱《公司法》）及證監會修訂后的《上市公司章程指引》等要求，結合公司實際情況，該公司不再設監事會和監事，《國泰海通證券股份有限公司監事會議事規則》等監事會相關制度相應廢止。
不僅如此，財信證券、國元證券、國聯民生證券以及華鑫證券（母公司華鑫股份披露公告）等多家券商也已經發布公告，宣布取消監事會。
4月29日，工商銀行、農業銀行、中國銀行、建設銀行、交通銀行五家國有大行，以及兩家股份制銀行招商銀行、華夏銀行，也紛紛發布公告，將撤銷或不再設立監事會。
例如，以五大行中交通銀行彼時披露的信息來看，該公司董事會審議通過了《關于不再設立監事會的議案》，同意將該議案提交股東大會審議批準。6名獨立董事發表的獨立意見是“同意”；會議的表決情況是，同意18票，反對0票，棄權0票。
再如招商銀行，該公司董事會審議通過了《關于不再設置監事會的議案》，將不再設置監事會。接下來，將由董事會審計委員會承接法律法規規定的監事會職權；在董事會設置職工董事，并相應修訂章程；此屆監事會監事任期屆滿后不再換屆。
從銀行業到證券業，兩大金融市場的參與主體陸續推進，進入公司治理的新階段。
2024年7月1日，新修訂的《公司法》正式生效，其中規定，股份有限公司可以按照公司章程的規定在董事會中設置由董事組成的審計委員會，行使本法規定的監事會的職權，不設監事會或者監事。
同年12月，國家金融監督管理總局發布的相關通知也明確提到，金融機構可以按照公司章程規定，在董事會中設置由董事組成的審計委員會，行使公司法和監管制度規定的監事會職權，不設監事會或者監事。
今年3月下旬，為貫徹落實新《公司法》，證監會修訂了《上市公司章程指引》。本次修訂提到，在公司章程中規定在董事會中設審計委員會，行使《公司法》規定的監事會的職權，不設監事會或者監事。
公司治理開啟新模式
過去一段時間以來，國內的公司治理體系中，很重要的模式之一是“三會一層”，即董事會、監事會、股東會、管理層；有時也會以更為精簡的“董監高”來概括。無論是哪一類稱呼，監事或監事會都是其中的一大元素。
此次撤銷或不再設立監事會的舉措，與以往相比，可謂開啟了公司治理的新模式。
陜西樹理律師事務所主任律師任向玲在接受記者采訪時表示，首先應當明確監事會和由董事組成的審計委員會的區別。監事會對股東（大）會負責，對公司財務以及公司董事、高級管理人員履行職責的合法性進行監督，維護公司及股東的合法權益。而審計委員會一般的職能定位則是承擔特定事項的審計監督工作。
她認為，兩者都具有監督作用，但不同的是，監事會相對于董事會而言屬于外部監督，而由董事組成的審計委員會是置于董事會之下，屬于董事會的下設機構，是內嵌在公司經營管理決策中的監督，屬于內部監督。
“這次撤銷或不再設立監事會，響應了新《公司法》和金融監管改革的要求，推動公司治理體系向更高效、靈活的方向轉型。”任向玲稱。
她表示，這項新改革首先由國有大行推進，意味深長。國有大行采取這一新規，能夠更好地貫徹落實搞好資本市場、簡化治理層級、加快兩大政策工具落地、加快經濟內循環等經濟發展方針。
同時，任向玲也提醒，任何好的公司治理制度都需依靠人員去落實，需警惕個別董事會出現權力過度集中，對中小股東權益帶來潛在風險。
對此，她建議，“至于如何在一定程度上規避這些風險，我們的觀點是可以對審計委員會的人員構成進行調整，審計委員會成員可以由外部董事、職工代表、股東等多種身份的人員構成，這樣既能起到監督作用，也能最大程度保障公司股東及職工的根本利益。”
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